EFISIENSI PERBANKAN DI INDONESIA DENGAN METODE DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA) SEBAGAI PERTIMBANGAN KINERJA PERBANKAN
DOI:
https://doi.org/10.34127/jrakt.v7i2.739Abstract
To implement sound banking principles, the assessment of bank efficiency is very important. This is because efficiency is a picture of a bank's performance as well as a factor that must be considered by the bank to act rationally in minimizing the level of risk faced in dealing with its operational activities. This study aims to measure the relative efficiency of banks in Indonesia using the Data Envelopment Analysis (DEA) methodology based on the intermediation approach. The research samples are Mandiri, BRI, BNI, BCA, and BTN. DEA is a methodology with a non-parametric-deterministic approach that aims to determine the relative efficiency and managerial performance, based on empirical data by determining the input and output of a UPK (Decision Making Unit). The results showed that BNI was relatively inefficient during the study years. Bank Mandiri was efficient in 2013. BCA was relatively inefficient during the study years. BRI experienced perfect efficiency level in 2013. BTN experienced perfect efficiency level from year to year. Overall, the commercial banks that are widely referenced by other commercial banks are BRI in 2011, BTN, BNI, and Bank Mandiri in 2013. The summary of potential improvement shows that the combined sources of inefficiency in banks are revenue needs to be increased by 35.58% and credit needs to be increased by 31.83%. While deposits need to be reduced by 9.49%, total assets need to be reduced by 1.51%, and interest expenses reduced by 21.48%.
Key words: Banking, Efficiency, DEA Methodology Approach.
References
Abidin, Zaenal. 2007. Kinerja Efisiensi Pada Bank Umum. Universitas Gunadarma Proceeding PESAT Vol. 2 ISSN: 1858 – 2559.
Akbar, Nasher. 2009. Analisis Efisiensi Organisasi Pengelola Zakat Dengan Pendekatan Data Envelopment Analysis. Sekolah Tinggi Ekonomi Islam Tazkia, Bogor.
Ali, Masyhud. 2004. Asset Liability Management Menyiasati Risiko Pasar Dan Risiko Operasional Dalam Perbankan. PT Elex Media Komputindo, Jakarta.
Ascarya dan Yumanita, 2006, Analisis Efisiensi Perbankan Syariah di Indonesia dengan Data Envelopment Analysis. TAZKIA Islamic Finance and Business Review, Vol.1, No.2, Desember 2006.
Coelli, Timothy J., D.S Prasada Rao, Christopher J. O’Donnell dan George E.Battese. An Introduction to Efficiency and Productivity Analysis. Edisi Kedua. Springer. 2005.
Denizer, Cevdet A,., et. Al. Measuring Banking Efficiency in the Pre and Post Liberalization Environment: Evidence from the Turkish Banking System, World Bank. 2000.
Dewan Standar Akuntansi Keuangan. 2000. Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan Nomor 31 (Revisi 2000). Ikatan Akuntansi Indonesia.
Farrel, M.J. The Measurement of Productive Efficiency. Journal of The Royal Statistical Society. 120.
Febryani, Anita dan Zulfadin Rahadian. 2003. Analisis Kinerja Bank Devisa dan Bank Non Devisa di Indonesia. Jurnal Kajian Ekonomi dan Keuangan Vol. 7 No. 4 Desember 2003. http://www.fiskal.depkeu.go.id/webbkf/kajian%5Cyayan-4.pdf
Gie, The Liang dan Miftah Thoha. 1978. Cara Bekerja Efisien. Yogyakarta: Karya Kencana.
Hadad, Muliaman D., Wimboh Santoso, Dhaniel Ilyas, Eugenia Mardanugraha. Pendekatan Parametrik Untuk Efisiensi Perbankan Indonesia. Research Paper No. 4/5. Biro Stabilitas Sistem Keuangan Bank Indonesia. 2003.
Huri, Mumu Daman dan Indah Susilowati. 2004. Pengukuran Efisiensi Relatif Emiten Perbankan Dengan Metode Data Envelopment Analysis (DEA). Dinamika PEMBANGUNAN Vol 1 No. 2 / Desember 2004: 95 – 110.
Kasmir, SE, M.M. 2004. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT. Rajawali Pers.
Kumbhakar, S.C dan Lovell. The Measurement of Technical Efficiency. Journal of The Royal Statistical Society. 2000.
Kusmargiani, Ida Safitri. 2006. Analisis Efisiensi Operasional Dan Efisiensi Profitabilitas Pada Bank Yang Merger Dan Akuisisi Di Indonesia. Universitas Diponegoro
Maharani, Fitria. 2012. Pengukuran Efisiensi Perbankan Dengan Menggunakan Pendekatan Data Enbelopment Analysis (DEA) dan Pengaruh Efisiensi Perbankan Terhadap Stock Return Pada Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2005 -2010. Universitas Indonesia, Depok.
Mulyadi. 2007. Sistem Akuntansi. Cetakan Keempat. Jakarta: Salemba Empat.
Natsir, Muhammad. 2012. Analisis Tingkat Likuiditas Pada Bank Pembangunan Daerah. Universitas Hasanuddin, Makasar
Purwanto, Rakhmat (2011). Analisis Perbandingan Efisiensi Bank Umum Konvensional (BUK) dan Bank Umum Syariah (BUS) di Indonesia dengan metode Data Envelopment Analysis (DEA) (Periode 2006-2010). Fakultas Ekonomika dan Bisnis Universitas Diponegoro Semarang.
Putri, Vicky Rahma dan Niki Lukviarman. 2008. Pengukuran Kinerja Bank Komersial Dengan Pendekatan Efisiensi: Studi Terhadap Perbankan Go Public Di Indonesia. JAAI Volume 12 No. 1, Juni 2008
Rahmawati, Siti Yuli. 2005. Analisis Pelaksanaan Fungsi Intermediasi Perbankan Pasca Krisis (Studi Kasus Pada Bank Umum). FE Universitas Sebelas Maret.
Rusydiana, Aam Slamet, dkk. 2013. Mengukur Tingkat Efisiensi Dengan Data Envelopment Analysis (DEA): Teori Dan Aplikasi. SMART Publishing
Said, Khaerunnisa. 2012. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode CAMEL Pada PT Bank Syariah Mandiri (Periode 2001 – 2010). Universitas Hasanuddin, Makasar.
Siamat, Dahlan, 2005. Manajemen Lembaga Keuangan Kebijakan Moneter dan Perbankan: Edisi Kelima. Jakarta: Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Sucipto. 2003. Penilaian Kinerja Keuangan. Jurnal Akuntansi. Universitas Sumatera Utara.
Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 6 / 23 / DPNP Tanggal 31 Mei 2004.
Tanjung, Hendri dan Abrista Devi. Metodologi Penelitian Ekonomi Islam. Jakarta: PT Gramata Publishing. 2013.
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan.
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan.
Widyanto, Eko Adi. 2012. Analisis Tingkat Kesehatan Dan Kinerja Keuangan Bank Dengan Menggunakan Metode CAMEL (Studi Kasus Pada PT Bank Syariah Mega Indonesia Periode 2008-2010). Jurnal EKSIS Vol. 8 No. 2, Agustus 2012.
Widyastuti, Ratna Sri dan Boedi Armanto. 2013. Kompetisi Industri Perbankan Indonesia. Buletin Ekonomi Moneter dan Perbankan, April 2013.
